Kesä voi haastaa yrityksen kassavirran

Kesän kassavirtaopas yrittäjälle kokoaa yhteen tärkeimmät keinot, joilla yritys voi varautua lomakauden rahoitustarpeisiin, viivästyviin maksuihin ja käyttöpääoman vaihteluihin. Kesä voi olla yritykselle kiireistä sesonkia tai hiljaisempaa aikaa, mutta molemmissa tilanteissa kassavirran hallinta on ratkaisevan tärkeää. Kesä on monelle yrittäjälle kaksijakoinen ajanjakso. Toisilla toimialoilla kesä on vuoden kiireisintä sesonkia, kun taas toisilla myynti, laskutus ja päätöksenteko hidastuvat merkittävästi lomakauden vuoksi. Molemmissa tilanteissa kassavirran hallinta korostuu.

Yrityksen kulut eivät yleensä pysähdy kesällä. Palkat, lomarahat, vuokrat, ostolaskut, verot, vakuutukset, leasingmaksut ja muut juoksevat menot erääntyvät normaalisti, vaikka asiakkaat, päättäjät tai yhteistyökumppanit olisivat lomalla. Siksi kesän kassavirta kannattaa suunnitella ajoissa. Hyvä ennakointi auttaa välttämään tilanteen, jossa yrityksellä on kyllä myyntiä ja saatavia, mutta rahat eivät ole tilillä silloin, kun niitä tarvitaan.

Miksi kassavirta on erityisen tärkeä kesällä?

Kassavirta kertoo, miten rahaa tulee yritykseen ja miten sitä lähtee yrityksestä. Kannattavakin yritys voi ajautua vaikeaan tilanteeseen, jos tulot ja menot ajoittuvat väärin. Kesällä kassavirtaan voivat vaikuttaa esimerkiksi:

• asiakkaiden lomat ja viivästyneet maksut
• päättäjien poissaolot ja hitaampi laskujen hyväksyntä
• hiljaisempi myynti tietyillä toimialoilla
• palkat ja lomarahat
• kausityöntekijöiden kulut
• ennakkoon tehtävät materiaalihankinnat
• varaston kasvattaminen sesonkia varten
• projektien viivästyminen
• pankkipäivien ja pyhäpäivien vaikutukset maksuliikenteeseen

Yrityksen näkökulmasta ongelma syntyy usein siitä, että kulut erääntyvät ennen tuloja. Jos esimerkiksi asiakkaan maksuehto on 30 päivää, mutta palkat, materiaalit ja aliurakoitsijat pitää maksaa aiemmin, kassaan voi syntyä hetkellinen vaje.

Tee kassavirtaennuste kesän ajalle

Ensimmäinen askel on laatia yksinkertainen kassavirtaennuste. Sen ei tarvitse olla monimutkainen talousmalli. Tärkeintä on nähdä, paljonko rahaa yritykseen on tulossa ja paljonko sitä on lähdössä seuraavien viikkojen aikana.

Hyvä tarkastelujakso on vähintään 4–8 viikkoa. Kesällä ennustetta kannattaa tehdä mieluummin hieman pidemmälle, koska lomat voivat hidastaa sekä myyntiä että maksujen kotiutumista. Viime viikon blogissa käsiteltiin samaa aihetta hieman eri vinkkelistä, mukana myös lista vinkeistä – lue artikkeli täältä.

Kassavirtaennusteessa kannattaa huomioida:

• nykyinen kassatilanne
• tulevat asiakasmaksut
• avoimet myyntisaamiset
• erääntyvät ostolaskut
• palkat ja lomarahat
• verot ja viranomaismaksut
• vuokrat, leasingit ja lainanlyhennykset
• mahdolliset sesonkihankinnat
• odotettavissa oleva myynnin hiljentyminen tai kasvu

Kun nämä luvut ovat näkyvissä, mahdollinen rahoitustarve on helpompi havaita ennen kuin siitä tulee kiireellinen.

Laskuta ajoissa ennen lomakauden alkua

Kesällä laskutuksen viivästyminen voi näkyä kassassa tavallista pidempään. Jos lasku lähtee asiakkaalle vasta lomakauden alussa, sen hyväksyntä ja maksaminen voivat siirtyä useilla viikoilla eteenpäin.

Siksi yrittäjän kannattaa varmistaa, että kaikki valmistuneet työt, toimitetut tuotteet ja sovitut maksuerät laskutetaan ajoissa. Samalla kannattaa tarkistaa, että laskuissa on oikeat tiedot, tarvittavat liitteet ja selkeät maksuehdot.

Erityisesti projektiluonteisessa liiketoiminnassa laskutuksen rytmillä on iso merkitys. Jos laskutus jää kuun loppuun tai lomien jälkeiseen aikaan, käyttöpääomaa voi sitoutua turhaan avoimiin saataviin.

Käy avoimet myyntisaamiset läpi

Avoimet myyntisaamiset ovat monelle yritykselle merkittävä kassavirran lähde. Jos yrityksellä on paljon lähetettyjä laskuja, joita ei ole vielä maksettu, rahaa on käytännössä kiinni asiakkaiden maksuaikatauluissa.

Ennen kesää kannattaa tarkistaa:

• mitkä laskut ovat jo erääntyneet
• mitkä laskut erääntyvät lomakauden aikana
• ketkä asiakkaat maksavat yleensä hitaasti
• onko laskuissa puutteita, jotka voivat viivästyttää maksua
• tarvitseeko asiakkaita muistuttaa erääntyvistä laskuista

Mitä nopeammin avoimet saatavat saadaan kotiutettua, sitä vahvempi yrityksen maksuvalmius on kesän aikana.

Varaudu lomarahojen ja palkkojen vaikutukseen

Monella yrityksellä kesä tarkoittaa normaalia suurempia palkkakuluja. Lomarahat, sijaiset, kausityöntekijät ja lomajärjestelyt voivat kasvattaa menoja hetkellisesti.

Tämä ei välttämättä ole ongelma, jos yrityksen kassavirta on suunniteltu hyvin. Haaste syntyy silloin, jos samaan aikaan asiakkaiden maksut viivästyvät tai myynti hiljenee.

Palkkojen ja lomarahojen osalta yrittäjän kannattaa varmistaa, että kassassa on riittävästi puskuria myös hiljaisempien viikkojen varalle.

Huomioi toimialan kausivaihtelu

Kesä vaikuttaa eri toimialoihin eri tavoin. Esimerkiksi matkailu-, tapahtuma-, ravintola- ja sesonkikaupan yrityksille kesä voi olla kiireisintä aikaa. Toisaalta asiantuntijapalveluissa, B2B-myynnissä ja monissa projektitoimituksissa päätöksenteko voi hidastua merkittävästi.

Rakennusalalla kesä voi olla aktiivista aikaa, mutta kassavirta voi silti olla tiukoilla. Materiaalit, aliurakoitsijat, palkat ja projektien ennakkokulut täytyy usein maksaa ennen kuin tilaajan suoritukset tulevat yrityksen tilille.

Toimialasta riippumatta tärkeintä on tunnistaa, miten kesä vaikuttaa juuri oman yrityksen tuloihin ja menoihin.

Laskurahoitus voi vapauttaa rahaa avoimista laskuista

Jos yrityksellä on rahaa kiinni avoimissa myyntisaamisissa, laskurahoitus voi olla toimiva ratkaisu kassavirran tasaamiseen.

Laskurahoituksessa yritys voi saada rahaa avoimia laskuja vastaan ennen asiakkaan varsinaista maksupäivää. Tämä voi auttaa tilanteessa, jossa yritys on tehnyt työnsä ja lähettänyt laskun, mutta tarvitsee rahat käyttöön nopeammin.

Laskurahoitus voi sopia erityisesti silloin, kun:

• asiakkailla on pitkät maksuajat
• avoimia myyntisaamisia on paljon
• palkat tai ostolaskut erääntyvät ennen asiakkaiden maksuja
• lomakausi hidastaa maksujen käsittelyä
• yritys haluaa vahvistaa käyttöpääomaa ilman pitkäaikaista lainaa

Laskurahoituksen etuna on joustavuus. Sitä voidaan hyödyntää tarpeen mukaan esimerkiksi yksittäisiin laskuihin tai jatkuvampaan kassavirran hallintaan.

Yrityslaina voi auttaa kattamaan laajemman rahoitustarpeen

Jos kesän kassavaje ei liity vain yksittäisiin avoimiin laskuihin, yrityslaina voi olla sopivampi vaihtoehto. Yrityslainalla voidaan rahoittaa esimerkiksi käyttöpääomaa, varastohankintoja, sesonkikuluja, laitehankintoja tai kasvua.

Yrityslaina voi olla ajankohtainen, jos yritys tarvitsee selkeän rahoitussumman tiettyyn tarpeeseen. Tällöin rahoituksen kustannukset ja takaisinmaksuaikataulu voidaan sovittaa yrityksen tilanteeseen.

Kesän rahoitustarpeisiin yrityslainaa kannattaa harkita ajoissa. Mitä aikaisemmin vaihtoehtoja kartoitetaan, sitä paremmin yritys pystyy vertailemaan eri ratkaisuja ja valitsemaan niistä sopivimman.

Lainalimiitti tuo joustavan puskurin

Lainalimiitti tai luottolimiitti, miksi sitä joskus myös kutsutaan, voi olla hyvä vaihtoehto yritykselle, joka ei tiedä tarkkaa rahoitustarvetta etukäteen, mutta haluaa varmistaa puskurin yllättäviä tilanteita varten.

Limiittiä voidaan käyttää tarpeen mukaan, ja se voi tuoda turvaa esimerkiksi tilanteisiin, joissa asiakkaan maksu viivästyy, iso ostolasku erääntyy tai kesän myynti jää odotettua pienemmäksi.

Lainalimiitti sopii usein yrityksille, joiden kassavirta vaihtelee kausittain. Se antaa joustoa ilman, että koko rahoitussummaa tarvitsee välttämättä nostaa heti käyttöön.

Älä hae rahoitusta vasta pakon edessä

Yksi yleisimmistä virheistä on odottaa liian pitkään. Rahoitusta haetaan vasta, kun laskut ovat jo erääntyneet ja kassassa on kiireellinen vaje.

Yrityksen kannalta parempi vaihtoehto on kartoittaa rahoitusmahdollisuudet ennen akuuttia tarvetta. Silloin vaihtoehtoja on yleensä enemmän, päätöksiä voidaan tehdä rauhassa ja rahoitus voidaan sovittaa paremmin yrityksen todelliseen tilanteeseen.

Kesän kassavirran suunnittelussa kannattaa kysyä:

• riittääkö nykyinen kassa seuraavien 4–8 viikon ajalle?
• kuinka paljon rahaa on kiinni avoimissa laskuissa?
• onko tiedossa tavallista suurempia kuluja?
• voivatko asiakkaiden maksut viivästyä lomien vuoksi?
• tarvitseeko yritys käyttöpääomaa jo ennen kesän hiljaisimpia viikkoja?
• sopisiko tilanteeseen laskurahoitus, yrityslaina vai luottolimiitti?

Jos vastaukset herättävät epävarmuutta, rahoitusvaihtoehdot kannattaa selvittää ajoissa.

Cityrahoitus auttaa löytämään sopivan rahoitusratkaisun

Me autamme yli kymmenen vuoden kokemuksella yrityksiä vertailemaan eri rahoitusratkaisuja ja löytämään yrityksen tilanteeseen sopivan vaihtoehdon. Rahoitustarve voi liittyä esimerkiksi käyttöpääomaan, avoimiin laskuihin, kausivaihteluun, investointeihin tai tilapäiseen kassavajeeseen.

Kesän kassavirtaa ei kannata jättää sattuman varaan. Kun rahoitustarve tunnistetaan ajoissa, yritys voi hoitaa kulut ajallaan, hyödyntää sesongin mahdollisuudet ja välttää turhat maksupaineet.

Summa summarum: hyvä kassavirran hallinta tuo yrittäjälle mielenrauhaa

Kesä voi olla yritykselle joko kasvun aikaa, hiljaisempi jakso tai jotain siltä väliltä. Riippumatta toimialasta kassavirran suunnittelu on yksi tärkeimmistä tavoista varmistaa, että yritys selviää lomakauden yli ilman turhaa painetta.

Tee kassavirtaennuste, laskuta ajoissa, seuraa avoimia saatavia ja varaudu suurempiin kuluihin hyvissä ajoin. Jos kassassa on rahaa kiinni asiakkaiden laskuissa tai kesä tuo mukanaan väliaikaisen rahoitustarpeen, me voimme auttaa löytämään sopivan ratkaisun.

Tarvitseeko yrityksesi käyttöpääomaa kesän yli? Tee hakemus ja selvitetään, sopiiko tilanteeseesi parhaiten laskurahoitus, yrityslaina vai luottolimiitti.

Niin ja hyvää juhannusta sinulle!

-Samuli